Den berømte forfatteren Sylvie (Isabelle Huppert) lever et isolert liv i en leilighet i Paris. Hun har skrivesperre, henter fram et teleskop og begynner å spionere på naboene på andre siden av gaten, i håp om å få inspirasjon til sin neste bok. I naboleiligheten observerer hun en trio av lydteknikere, og disse får danne grunnlaget for en roman der hun forestiller seg et dramatisk kjærlighetsforhold mellom dem. Samtidig kommer hjemløse Adam inn i hennes hverdag, og situasjonen blir gradvis mer komplisert. Linjene mellom fiksjon og virkelighet begynner å gli inn i hverandre. Dette er en melodramatisk meta-fortelling som utforsker voyeurisme. Et veldig fransk og raffinert verk om historiene vi forteller - og hvordan de kan forandre virkeligheten.