Den berømte forfatteren Sylvie (Isabelle Huppert) lever et isolert liv i en leilighet i Paris. Hun har skrivesperre, henter fram et teleskop og begynner å spionere på naboene på andre siden av gaten, for å hente idéer til hennes neste bok. Hun observerer en trio av lydteknikere. Dette danner grunnlaget for en roman der hun forestiller seg et dramatisk kjærlighetsforhold mellom dem. Mens hun jobber med dette, så kommer Adam inn i hennes hverdag, og situasjonen blir gradvis mer komplisert. Linjene mellom fiksjon og virkelighet begynner å gli inn i hverandre. Dette er en melodramatisk meta-fortelling som utforsker voyeurisme. Et verk om hvordan mennesker omskaper virkeligheten til fortellinger.